五险一金到底扣多少？缴纳比例、基数和你到手的关系

工资条上「五险一金」那一串扣除，到底是哪些、扣多少、为什么扣？这篇一次讲清，配合 五险一金计算器 可以精确到分。

五险一金是啥

「五险」= 养老、医疗、失业、工伤、生育；「一金」= 住房公积金。

个人和单位是按比例共同缴纳的，其中工伤、生育两险通常个人不缴、由单位全额缴。

常见缴费比例（以全国通用标准为例）

项目	个人	单位
养老保险	8%	16%
医疗保险	2%	约 8~10%
失业保险	0.5%	0.5%
工伤保险	0%	0.2~1.9%
生育保险	0%	已并入医疗
住房公积金	5~12%	5~12%

各地比例略有差异，公积金比例在 5%~12% 之间由单位选定。用计算器时可按当地政策微调。

缴费基数：不是按你全额工资

五险一金不是按「你实际拿多少」缴，而是按「缴费基数」。基数的规则是：

• 有上下限：上限通常是当地社平工资的 300%，下限是 60%。
• 工资低于下限按下限缴，高于上限按上限缴，中间按实际工资缴。

这意味着高收入者到一定额度就「封顶」了，实际缴费比例会低于名义比例。

一个完整算例

假设你月薪 1.5 万，当地缴费基数上下限内，按通用比例 + 公积金 12% 算：

• 个人部分：养老 8%（1200）+ 医疗 2%（300）+ 失业 0.5%（75）+ 公积金 12%（1800）≈ 3375 元
• 单位部分：养老 16%（2400）+ 医疗 + 失业 + 工伤 + 公积金 12%（1800）≈ 6000+ 元

你到手 = 15000 − 3375 − 个税。而这 3375 里，公积金 1800 是进你自己账户、可提取的，养老/医疗是「长期储蓄 + 保障」，不能简单看成「损失」。

用 五险一金计算器 输入你的基数，能一次性看到个人/单位各项明细和合计。

五险一金和个税的关系

个人缴纳的三险一金是税前扣除项——也就是先扣掉这部分，再算个税。所以三险一金缴得越多，个税基数越低，个税越少。

这也是为什么「公积金缴满 12%」对不少人其实是划算的：既进了自己账户，又降低了计税基数。结合 个人所得税计算器 一起看更清楚。

小结

• 五险一金 = 个人 + 单位按比例共同缴，工伤生育个人不缴。
• 按「缴费基数」缴，有上下限。
• 个人部分影响到手，但公积金进自己账户、社保是长期保障，别只盯「扣了多少」。

想知道自己到手到底多少，税后工资计算器 一键反推。